Россияне жалуются на «разорительные» налоги: как решить эту финансовую проблему
Россияне узнали порядок проверки и оспаривания налоговых начислений
Как люди со средним достатком стали «богачами» по налогам?
Наталья из Тынды Амурской области получила на «Госуслугах» уведомление от ФНС, где вместо привычного налога на квартиру в несколько тысяч рублей увидела начисление на сумму свыше 25 тысяч.
Женщина стала разбираться в ситуации. Оказалось, в 25 тысяч рублей включен налог по вкладам. Действительно, у Натальи был вклад на сумму около полутора миллионов рублей. Эти деньги были сняты со вклада и потрачены на покупку автомобиля. Несмотря на это, налог остался, его нужно платить. Наталья разводит руками: таких денег у нее нет.
На «золотой» налог пожаловалась и Анастасия. На форуме Mom.life она написала, что прежде платила только налог на квартиру и машину. Сумма была приемлемой. Черный день наступил 30 сентября, когда ей на «Госуслуги» пришло уведомление из налоговой. Ей выставили счет на сумму порядка 13,5 тысячи рублей. Оказалось, что ФНС начислила налог по вкладу, который был у женщины.
И такая ситуация наблюдается по всей стране. Люди разводят руками.
«Я оплачивала налог с денег, которые были на вкладе. Это мои похоронные. А теперь с этих же денег должна платить налог. Это же абсурд», — возмутилась в разговоре с «Ямал-Медиа» пенсионерка Евдокия Сиривля.
Согласно действующему законодательству, никакого абсурда нет.
- Новый порядок налогообложения процентов по банковским вкладам установили Федеральным законом от 1 апреля 2020 года № 102-ФЗ.
- Он начал действовать с 1 января 2021 года.
- Однако законом от 26 марта 2022 года № 67-ФЗ процентные доходы за 2021 и 2022 годы временно освободили от НДФЛ.
- Поэтому первые платежи по новым правилам вкладчики внесли в 2024 году за проценты, полученные в 2023-м. Срок уплаты тогда истекал 2 декабря.
Согласно разъяснению ФНС, налогом облагаются проценты сверх ежегодного необлагаемого лимита, а не сами сбережения. Сумму рассчитывает налоговая служба по сведениям банков, после чего гражданин уплачивает ее по уведомлению. Срок уплаты налога в этом году — до 1 декабря.
Платить или не платить НДФЛ со вкладов: две точки зрения
Финансовый консультант, экономист Виталий Калугин призвал проверять налоговые начисления в личном кабинете ФНС, а не на «Госуслугах», и сравнивать их с прошлогодними.
Он не исключает ошибки. Они «стали возникать после атаки ВСУ на центры обработки данных (ЦОДы)» «Яндекса», уточнил наш собеседник.
Это (получение квитанций на уплату НДФЛ) может быть связано со сбоем. Я вот сегодня третий день даже не могу зайти в личный кабинет «Мой налог». Пишет: «Ошибка сервера». Насколько я понимаю, (после атаки ВСУ на ЦОДы «Яндекса») эти ошибки идут везде».
Финансовый консультант, экономист Виталий Калугин
О возможном сбое в работе ФНС
Если ошибки нет, нужно разбираться с начислениями. Тем временем в Госдуме рассматривается законопроект о реформе уплаты налога по вкладам, который должен вступить в силу только с 2027 года. Согласно проекту, новая схема уплаты НДФЛ с процентов по вкладам будет такой.
- Банки станут налоговыми агентами и начнут автоматически удерживать НДФЛ в момент выплаты процентов по вкладу (нарастающим итогом, но только в рамках своего банка).
- ФНС в конце года будет сводить данные по всем банкам и совокупному доходу гражданина.
- Корректирующее уведомление: итоговое уведомление от ФНС станет в некотором роде «информационно-корректирующим». В нем будет отражено, сколько налога банки уже удержали. Счет на доплату выставят, только если удержанной суммы не хватило (например, из-за превышения лимитов в нескольких банках или перехода на более высокую ставку прогрессивной шкалы НДФЛ).
Сейчас порядок иной.
- Банки не удерживают налог с процентов по вкладам, а передают сведения о доходах в налоговую службу.
- ФНС рассчитывает сумму и включает ее в уведомление.
В опубликованном 14 октября разъяснении налоговики относят проценты по российским банковским вкладам к основаниям для самостоятельной уплаты НДФЛ гражданином. Поэтому считать такое начисление исключительно справочной информацией нельзя.
- Необлагаемая сумма составляет 210 тысяч рублей: доходы по вкладам и счетам в российских банках суммируют, затем определяют облагаемое превышение.
- Для соответствующих доходов действуют ставки 13% и 15%.
- Повышенная ставка применяется к сумме, превышающей установленный порог в 2,4 млн рублей.
Как оспорить «золотой» налог?
Несмотря на разъяснения ФНС, Калугин не советует торопиться платить налог. Сначала нужно получить разъяснение. Затем, если с ним согласны, совершить платеж.
Аналогичную позицию в разговоре с «Ямал-Медиа» высказал почетный адвокат России Евгений Харламов.
«Если вы оплатили, значит вы согласились: такой маленький нюансик есть. Вам вопрос зададут: «Вы оплачивали, значит, использовали указание, значит, согласились с ним, а теперь оспариваете: вы вменяемый?». В таком случае оспаривать выставленный НДФЛ крайне сложно, если только не ссылаться на головную боль. Повторюсь: сначала нужно обжаловать, а затем платить».
Харламов советует начать оспаривание НДФЛ с обращения в налоговую инспекцию, откуда пришла квитанция.
В обращении нужно указать, с какой суммой и по каким основаниям налогоплательщик не согласен.
На практике вопрос может решиться за 10–15 дней. При этом официальный срок рассмотрения заявления о перерасчете составляет 30 рабочих дней с возможностью продления еще на 30».
Почетный адвокат России Евгений Харламов
О сроках рассмотрения жалобы в ФНС
- При отказе можно подать жалобу в вышестоящий налоговый орган.
- При наличии признаков можно обратиться в прокуратуру. При этом важно понимать, что такое обращение в надзорный орган не заменяет обязательного досудебного обжалования в системе ФНС.
- Если спор не урегулирован, следующим шагом становится обращение в суд, уточнил Харламов.
Другие налоги: жилье и транспорт
В целом по стране существенного повышения налогов на обычное жилье и транспорт, которые граждане уплачивают ежегодно, не произошло, уточнил Калугин.
Обычно налог в личный кабинет приходит раз в год, в октябре — ноябре. Это налог на имущество и транспортный налог. К первому октября мне пришло за имущество и за машину. <…> Условно говоря, если вы платили пять тысяч, то будете платить семь тысяч. <…> Если вы позволяете себе содержать Audi Q8, и на нее налог приходит 80 тысяч, то раз в год можно попробовать его заплатить».
Финансовый консультант, экономист Виталий Калугин
О ситуации с налогом на жилье и транспорт
Однако точечные жалобы все-таки есть. В Екатеринбурге владельцы автомобилей мощностью до 100 лошадиных сил сообщили о появлении транспортного налога, которого раньше не платили. Такое обращение читателя опубликовал телеграм-канал интернет-издания E1.ru.
ИФНС № 32 по Екатеринбургу на жалобы отреагировала достаточно быстро. Оказалось, что в Свердловской области с 2025 года отменена общая льгота для таких машин. Но для отдельных категорий граждан сохранилась, в числе которых пенсионеры, люди с инвалидностью, многодетные семьи, опекуны малолетних, участники СВО и члены их семей.
Еще один неприятный сюрприз, по словам Калугина, может возникнуть, если гражданину нужно будет уплатить налог на наследство. Сумма в квитанции может оказаться неподъемной.
В такой ситуации оказался один из пользователей паблика «Подслушано». Якобы он унаследовал четырехкомнатную квартиру. Налог на нее оказался настолько большим, что для его уплаты нужен кредит. Пользователь решил продать квартиру и купить жилье скромнее.
Можно ли получить скидку или льготу по уплате налога?
Полностью не платить налог на имущество могут, в частности,
- пенсионеры,
- предпенсионеры,
- инвалиды I и II групп,
- инвалиды с детства,
- дети-инвалиды,
- ветераны боевых действий,
- Герои СССР и России.
- Льгота также предусмотрена для военнослужащих, участников СВО и определенных законом членов их семей.
Освобождение от уплаты налога можно одновременно получить на одну квартиру, один жилой дом и один гараж.
- Например, если пенсионеру принадлежат две квартиры, дом и гараж, налог не начисляют на одну квартиру, дом и гараж, а за вторую квартиру платить придется. Квартира и комната относятся к одной категории, гараж и машино-место — тоже. Если собственник не выбрал объект самостоятельно, ФНС применяет льготу к тому, по которому рассчитан наибольший налог.
По общему правилу, недвижимость должна находиться в собственности льготника и не использоваться в предпринимательской деятельности.
Освобождение не распространяется на объекты кадастровой стоимостью свыше 300 млн рублей и определенную законом торгово-офисную недвижимость. Дополнительные льготы могут устанавливать муниципалитеты.
Обычно ФНС учитывает льготу автоматически по сведениям других ведомств. Проверить ее можно в личном кабинете.
- «Профиль» → «Сведения» → «Льготы».
Когда право есть, а освобождение не применили, нужно направить заявление о предоставлении льготы и попросить пересчитать начисление. Это можно сделать через личный кабинет, в любой налоговой инспекции, через МФЦ или по почте. Имеющиеся документы, подтверждающие право на льготу, можно приложить к заявлению.
Льготы по транспортному налогу проверяют по региону. Получить льготу по налогу на вклады нельзя.
Что будет, если не уплатить налог вовремя
Один из вариантов — ухудшение кредитной истории, уточнил Калугин.
Поэтому я советую не просрочивать ни одного дня. Просрочили, начали капать пени — 0,1% в день, например. Ну, копеечки, но портить себе из-за этого кредитную историю вообще глупо. Вы потом попытаетесь взять автокредит, а вам в нем откажут: «Плати вовремя налоги». Поэтому лучше платить все в срок».
Финансовый консультант, экономист Виталий Калугин
Об уплате налога
Тут важно понимать, что налоговая просрочка сама по себе не равнозначна просрочке по кредиту и автоматически не создает такую запись в кредитной истории.
- Закон «О государственной регистрации недвижимости» отдельно предусматривает включение сведений о некоторых некредитных долгах, в частности по ЖКХ, связи и алиментам, при установленных условиях. Налоговая задолженность в этом перечне не названа. Поэтому утверждать, что из-за одного дня просрочки человек больше не получит кредит, оснований нет.
Вместе с тем налоговый долг может повлиять на решение банка при оценке финансовых возможностей заемщика.
- Например, «Газпромбанк» предупреждает, что долги перед государством, судебные взыскания и незакрытые исполнительные производства могут стать факторами отказа в выдаче займа. Речь идет об оценке риска банком, которую следует отличать от содержания кредитной истории. Универсального запрета выдавать кредит налоговому должнику нет.
Срок уплаты налогов из нынешних уведомлений — не позднее 1 декабря 2026 года.
Самые важные новости — в канале «Макс» «Ямал-Медиа».