Успеть до конца года. Что нужно сделать в декабре, чтобы получить деньги от государства
Есть некоторые дела, которые желательно сделать до конца года: в январе будет уже поздно. Одно из таких дел — оформление налоговых вычетов, которое позволит вернуть часть уплаченных государству денег. Расскажу подробнее, что нужно успеть в последние недели 2022-го и как это сделать проще всего.
Этот нюанс объединяет все налоговые вычеты
Налоговых вычетов у нас несколько видов. Первый — имущественный. Это когда вы тратите деньги на покупку квартиры и на выплату процентов по ипотеке и получаете 13% от потраченной суммы. Там есть лимиты (по сумме либо частоте использования) и прочие нюансы, но не о них сейчас речь.
Второй вид — социальные налоговые вычеты. Это своего рода кешбэк за расходы на платное образование, медицину, накопления на пенсию, а в последнее время — еще и на фитнес. К примеру, если вы потратили деньги на лечение зубов, частный детский сад или абонемент в спортзал, то можно вернуть 13% от суммы расходов.
И наконец, третий вид — инвестиционный вычет. Он полагается тем, кто открыл индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и вложил деньги в ценные бумаги. Неважно, в российские или иностранные — главное, что через российского брокера. С вложенной суммы государство вернет те же самые 13%. О плюсах и минусах этого вида брокерского счета я подробно рассказывал в прошлом году.
Объединяет все эти виды налоговых вычетов один нюанс — срок давности. Подать заявление на возврат можно на следующий календарный год после года, в котором были совершены траты. К примеру, визит к стоматологу у вас был в 2019 году, значит в январе 2020-го можно было подавать документы на вычет. При этом затягивать с этим не стоит. На то, чтобы вернуть деньги от государства, дается всего три года. В этом примере подать заявление нужно до конца 2022 года, то есть прямо сейчас. Потому что в январе 2023-го будет уже поздно. И до самого последнего дня лучше не тянуть.
Как подать документы и не ошибиться
Процедура в последние годы стала значительно проще. Федеральная налоговая служба среди госструктур — на передовой в сфере цифровизации. Это раньше нужно было собирать пакет бумаг и вместе с ним идти в налоговую. Заполнять декларацию, совершать ошибки, что-то переделывать, переписывать, доносить недостающие документы. Сейчас большинство вычетов можно получить онлайн.
Схема выглядит следующим образом:
- Заходите в личный кабинет налогоплательщика. Если у вас его еще нет — заведите. Для этого нужно всего один раз прийти в налоговую и получить пароль. Потом его можно будет поменять. Логином служит ваш ИНН — индивидуальный номер налогоплательщика.
- Заполняете онлайн декларацию 3-НДФЛ. В ней нужно будет указать свои доходы и расходы, которые подлежат вычету. В процессе заполнения система будет выдавать подсказки.
- Подписываете ее электронной цифровой подписью. Она одноразовая — сформируется автоматически.
- Прикладываете сканы документов (договоры оказания услуг, чеки и так далее).
- Ждете решения налогового инспектора. Если все в порядке, деньги перечислят в течение 3-4 месяцев. Если нет, нужно будет подать корректирующую декларацию.
Кроме того, по некоторым видам вычетов (имущественному и инвестиционному) появилась еще более упрощенная схема — проактивная. Ее суть заключается в том, что налоговые агенты (это банки) в начале каждого года сами подают информацию в налоговую службу. А та уже выставляет налогоплательщику в личном кабинете предзаполненное заявление. Его нужно будет проверить и подписать.
Такой сервис пока предоставляют не все банки. Наладили взаимодействие с ФНС только 15 банков, но среди них есть почти все крупнейшие. Подробную информацию можно прочитать вот тут.
Инвестировать или нет?
Еще один дедлайн, который истекает в конце 2022-го, касается инвестиционного налогового вычета. Чтобы получить максимальную доходность по этому инструменту, деньги лучше вложить до конца этого календарного года, чтобы уже в начале следующего получить от государства те самые 13% и увеличить собственную прибыль.
Наиболее выгодная схема следующая. К примеру, вкладываете 400 тысяч рублей (это максимальная сумма, с которой можно получить вычет за один год). В первую рабочую неделю января подаете документы в налоговую. И уже в начале весны можете получить на счет 52 тысячи рублей (13% от 400 тысяч). Если ту же сумму вложить в январе, то запросить возврат можно будет лишь через год.
Правда, тут есть другой нюанс. Инвестиции в ценные бумаги — довольно рискованное мероприятие. Частные инвесторы за последний год это почувствовали на собственной шкуре. Многие разочаровались в фондовом рынке. С ноября индекс Мосбиржи сложился примерно вдвое — с 4300 до 2200 пунктов. Просели котировки всех крупнейших российских компаний. Что с ними будет дальше, большой вопрос.
Тем не менее на бирже торгуются не только акции, но и более консервативные финансовые инструменты. К примеру, гособлигации (сокращенно ОФЗ — облигации федерального займа). Доходность по ним примерно равна той доходности, которую дают банки по депозитам. А рисков не больше. Выплаты купонов по гособлигациям гарантированы Минфином России. Считайте, что это биржевой аналог трехлетнего депозита в банке (с возможностью пополнения, но без возможности частичного снятия). Такой срок связан с тем, что ИИС нельзя закрывать раньше. Иначе все полученные налоговые вычеты государству придется вернуть.
В нынешних условиях доходность такой стратегии составит около 12% годовых. Это в среднем за три последующих года. При этом, чтобы получить вычет в начале следующего года, вложить деньги нужно до конца декабря.